Έκθεση - φωτιά της Ελεγκτικής Υπηρεσίας - Εκατοντάδες εκατομμύρια παραμένουν ανείσπρακτα από το Τμήμα Φορολογίας - Εντοπίζει ανεπαρκείς ελέγχους για υποθέσεις που ενδέχεται να σχετίζονται με ξέπλυμα

Στον τοίχο φαίνεται να στήνει η Ελεγκτική Υπηρεσία το Τμήμα Φορολογίας, αφού σε έκθεση που δημοσιοποίησε σήμερα, κάνει λόγο για εκατοντάδες εκατομμύρια που παραμένουν ανείσπρακτα, εισοδήματα που αγνοούνται, καθώς και τη συσσώρευση καθυστερημένων εσόδων που ξεπερνούν τα €2,5 δισεκατομμύρια. Κάνει ακόμη λόγο για παραπληροφόρηση από πλευράς Υπ. Οικονομικών προς τα μέλη της Βουλής των Αντιπροσώπων σε σχέση με ζητήματα δημοσιονομικής φύσεως, ενώ μιλά για ελλιπείς ελέγχους που δημιουργούν ερωτηματικά για ενδεχόμενο ξέπλυμα. 

Καθυστερήσεις.. δισεκατομμυρίων 

Ειδικότερα η Ελεγκτική Υπηρεσία διεξήγαγε έλεγχο σε δείγμα συναλλαγών εισπράξεων και πληρωμών του Τμήματος Φορολογίας, καθώς και συμμόρφωσης, για το έτος 2022. 

Διαπιστώνει ανάμεσα σε άλλα, τη συσσώρευση καθυστερημένων εσόδων ύψους πέραν των €2,5 δισεκατομμυρίων από τα οποία, ποσό ύψους €1 δισεκατομμυρίου θεωρείται, όπως αναφέρει, επισφαλές, λόγω κυρίως της καθυστέρησης στη λήψη των αναγκαίων μέτρων από το Τμήμα Φορολογίας. 

Όπως αναφέρει στην έκθεσή της, για την περίπτωση των καθυστερημένων εσόδων, η Ελεγκτική Υπηρεσία εισηγήθηκε στο Τμήμα Φορολογίας να αξιοποιήσει όλα τα εργαλεία που έχει στη διάθεσή του, όπως, δέσμευση και κατάσχεση ποσών σε τραπεζικούς λογαριασμούς και εγγραφή εμπράγματου βάρους σε ακίνητη ιδιοκτησία, για περιορισμό των ανείσπρακτων φόρων. 

14.500 φορολογίες υπό ένσταση - Ανείσπρακτα €683 εκατομμύρια

Παράλληλα, εκατοντάδες εκατομμύρια παραμένουν την ίδια ώρα ανείσπρακτα, λόγω των ενστάσεων που εκκρεμούν. 

Όπως αποκαλύπτει, στο Τμήμα εξακολουθούν να εκκρεμούν συσσωρευμένες φορολογίες υπό ένσταση, περίπου 14.500, για συνολικό ποσό φόρου €683 εκατομμυρίων, ποσό το οποίο, μέχρι την εξέταση των ενστάσεων, δεν θεωρείται εισπρακτέο από το Τμήμα. Πρόκειται μάλιστα, για ποσό διπλάσιο συγκριτικά με το 2021, οπόταν και είχε ανέλθει στα €334 εκατομμύρια. 

“Εισηγηθήκαμε όπως γίνει προσπάθεια για εξέταση των παλαιών ενστάσεων το συντομότερο δυνατόν, και όπως οι νέες ενστάσεις εξετάζονται άμεσα, χωρίς καθυστέρηση”, σημειώνει η Ελεγκτική Υπηρεσία, η οποία κάνει παράλληλα, λόγο για μη επαρκή λήψη μέτρων από πλευράς Τμήματος Φορολογίας για τον εντοπισμό όσων δεν δηλώνουν τα εισοδήματά τους. 

“Το Τμήμα δεν λαμβάνει επαρκή μέτρα για εντοπισμό των φορολογουμένων οι οποίοι δεν δηλώνουν τα εισοδήματά τους ή δηλώνουν μέρος τους, με σημαντική απώλεια εσόδων για το κράτος”, επισημαίνει, προσθέτοντας πως είχαν εισηγηθεί τη λήψη κατάλληλων μέτρων για εντοπισμό προσώπων που ενδεχομένως φοροδιαφεύγουν, τη φορολογική διερεύνησή τους και την επιβολή φορολογιών, σύμφωνα με τη νομοθεσία. 

Δείχνει Υπ. Οικονομικών για παραπληροφόρηση δημοσιονομικών προεκτάσεων 

Η Ελεγκτική Υπηρεσία αναφέρεται ακόμη και σε γεγονότα που έλαβαν χώρα εντός Βουλής και συγκεκριμένα, κατά τη συζήτηση που προηγήθηκε της ψήφισης της Τροποποίησης του Άρθρου 9Δ του περί Φορολογίας του Εισοδήματος Νόμου. 

Όπως σημειώνει, η Βουλή των Αντιπροσώπων φαίνεται να μην ενημερώθηκε κατάλληλα, εφόσον οι εκπρόσωποι του Υπουργείου Οικονομικών που κλήθηκαν στην αρμόδια Κοινοβουλευτική Επιτροπή δεν παρείχαν ορθή πληροφόρηση για τις οικονομικές επιπτώσεις της προτεινόμενης τροποποίησης στα δημοσιονομικά έσοδα/έξοδα. 

“Μετά από παρέμβαση της Ευρωπαϊκής Επιτροπής, ακολούθησε νέα τροποποίηση του σχετικού Νόμου με αποτέλεσμα το συνολικό εγγυητικό τέλος ύψους €6,25εκ. που αρχικά υπολογίστηκε να εισπράξει το κράτος από συγκεκριμένο Ίδρυμα, αναθεωρήθηκε σε €59εκ”, επισημαίνει, προσθέτοντας πως εισηγήθηκαν όπως ο Υπ. Οικονομικών προβεί σε διοικητική διερεύνηση ώστε να διαπιστωθεί ποιοι είχαν την ευθύνη για τις θέσεις που εκφράστηκαν εκ μέρους της Διεύθυνσης του Υπουργείου Οικονομικών και ανάλογα, να μεριμνήσει για σχετική πειθαρχική διερεύνηση.

Ξέπλυμα στο κάδρο

Ανάμεσα στα ευρήματα αναφέρεται πως εντοπίζεται επίσης και επιβολή φορολογιών από το Τμήμα Φορολογίας χωρίς σχετικούς ελέγχους, σε περιπτώσεις εταιρειών που παρουσιάζουν διαχρονικά ζημιές, λόγω σημαντικών απομειώσεων επενδύσεων σε θυγατρικές/συνδεδεμένες εταιρείες ή/και απομειώσεις χρεωστικών υπολοίπων, με κίνδυνο την απώλεια δημοσίων εσόδων. 

Ενδεικτικά η Ελεγκτική Υπηρεσία παραθέτει την περίπτωση εταιρείας, η οποία καταχώρισε στη δήλωση του 2014, επένδυση ύψους € 672 εκατομμυρίων σε θυγατρική εταιρεία (100%) και το ίδιο έτος αναγνώρισε απομείωση της επένδυσης κατά € 638 εκατομμυρίων ή ποσοστό 95%. 

“Η εταιρεία το 2017 αντέστρεψε την εν λόγω απομείωση εξολοκλήρου. Το Τμήμα επέβαλε φορολογίες μέχρι το 2019, με βάση τη δήλωση της εταιρείας, χωρίς οποιαδήποτε αναπροσαρμογή του φορολογητέου εισοδήματος”, σημειώνει, προσθέτοντας πως “η πιο πάνω επένδυση δημιουργεί ερωτηματικά κατά πόσο πρόκειται για πραγματική πράξη μεταξύ τρίτων προσώπων, με βάση την αρχή των εμπορικών συναλλαγών ή για πράξη μεταξύ συνδεδεμένων προσώπων τύπου άτοκου δανεισμού ή/και πλασματικά ποσά και ενδεχομένως να σχετίζεται με θέματα που υπόκεινται στον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο”.

Μάλιστα αναφέρεται και σε άλλη περίπτωση, όπου σύμφωνα με τις οικονομικές καταστάσεις εταιρείας, υπάρχουν σημαντικές επενδύσεις κατά τα έτη 2012 μέχρι το 2020 σε θυγατρικές εταιρείες, οι οποίες απομειώνονται σημαντικά (περίπου 55%) κατά τα έτη 2014 μέχρι 2016. 

Η εταιρεία επίσης, επένδυσε σε συνδεδεμένες εταιρείες το 2013 για το συνολικό ποσό των €38,8εκ. και το ίδιο έτος οι εν λόγω επενδύσεις απομειώθηκαν σχεδόν εξολοκλήρου (κατά 99,9%). “Οι πιο πάνω επενδύσεις και οι σχετικές απομειώσεις, φαίνεται να μην έχουν διερευνηθεί από το Τμήμα”, αναφέρει η Ελεγκτική Υπηρεσία. 

Όπως σημειώνεται, έγινε εισήγηση προς το Τμήμα Φορολογίας όπως προχωρήσει σε σχετική διερεύνηση των απομειώσεων των επενδύσεων και των χρεωστικών υπολοίπων και, ανάλογα με τα ευρήματα και, όπου απαιτείται, να επιβάλλει φορολογία/πρόσθετη φορολογία, σύμφωνα με τη νομοθεσία ή/και εφόσον κριθεί αναγκαίο, να ενημερωθεί η ΜΟΚΑΣ 

Δείτε την έκθεση εδώ

Διαβάστε επίσης: Καταδικάστηκε για ξέπλυμα ο «Κύπριος» που πήδηξε από μπαλκόνι στη Σιγκαπούρη